Co když (what if) analýza a analýza likvidity

Co když analýza v kontextu analýzy likvidity může zodpovědět např. následující otázky:

• Co se stane s ukazateli likvidity a aktivity když:
  • se prodlouží/zkrátí splatnost pohledávek o X dnů
  • se sníží/zvýší obrátka zásob o X dnů
  • poklesnou/vzrostou tržby o X%
  • začnu platit závazky z OS o x dnů dříve/později
  • splatím/načerpám provozní bankovní úvěry
  • investuji X Kč z provozních zdrojů
  • dojde k vyplacení podílu na zisku ve výši X
  • firma poskytne dlouhodobou půjčku ve výši X Kč
  • aj.
• Jak mohu snížit splatnosti závazků dodavatelům? Vliv růstu/poklesu tržeb skrze růst/pokles oběžných aktiv, vliv splatnosti pohledávek, obratu zásob, změny pracovního kapitálu, změny ostatních krátkodobých pohledávek a závazků, změny výše bankovních úvěrů a výpomocí aj.
• Jak investovat z provozních zdrojů a neohrozit provozní toky firmy?
• Jak vyjít vstříc zákazníkům a prodloužit jim fakturovanou splatnost a přitom zachovat současné splatnosti závazků ?
• Jaký je dopad oslabení/posílení likvidity na pracovní kapitál?
• Když vzrostou tržby o X%, o kolik mi vzrostou pohledávky z obchodního styku či zásoby a kolik budu potřebovat cizích zdrojů, pokud chci zachovat současné splatnosti dodavatelům?
• Jakou výši dodatečného financování budu potřebovat na financování nárůstu tržeb o X%?
• Co se stane s likviditou společnosti při poklesu obratu o X%? Při úvaze je nutné zohlednit přístup externích věřitelů, především bank, které zpravidla reagují na pokles tržeb snižováním své angažovanosti atp.

Pozn: Co když analýza (what-if analýza), která umí pomoci odpovědět nejen na výše uvedené otázky, je součástí programu finanční analýza firmy. V programu si vyberete období z kterého chcete vycházet a můžete modelovat…

< Zpět